Encuesta de fraude y corrupción en México 2008

David Lee
Junio 10, 2009


Algunos de los principales problemas que enfrentan las empresas en el mundo, y muy particularmente las establecidas en México, los constituyen el fraude y la corrupción. Generalmente la información que fluye a la sociedad, a través de los medios de comunicación, se refiere principalmente a los delitos cometidos a las personas en las calles; sin embargo, es en las empresas donde se cometen a nivel económico los delitos más cuantiosos.

México representa uno de los países con mayores y mejores oportunidades para inversión, ello representa a la vez, para nuestra sociedad, la forma de poder desarrollarse adecuadamente y alcanzar el nivel de calidad de vida que merece. No obstante, el número de delitos cometidos en el país y el estilo de vida que dentro de un marco de corrupción hemos vivido desde hace muchos años, ponen en riesgo la viabilidad de dicho desarrollo.

Para atacar el problema, tal como si fuera una enfermedad, es preciso conocer su origen, reconocer cómo nos está afectando, cómo puede evolucionar y las consecuencias que ello puede implicar. De esa manera, podremos tener un diagnóstico del momento en que se encuentra el país en ese contexto y, a partir de ahi, plantear las estrategias de prevención y solución que se puedan y deban instrumentar.

Acaban de salir a la luz los resultados de la Encuesta de Fraude y Corrupción en México 2008, que llevó a cabo la empresa KPMG México, firma mutidisciplinaria de auditoría, impuestos y auditoría, que ofrece un diagnóstico sobre la incidencia y los efectos del fraude y la corrupción en el sector privado del país.

En México suele verse a la prevención de fraudes y corrupción más como un costo que como una inversión. La cultura de las empresas, en general, sigue siendo mayormente reactiva que preventiva. En ese sentido, los riesgos de fraude y conductas impropias son, sin lugar a dudas, una de las principales áreas de oportunidad que tienen las empresas mexicanas para mejorar su competitividad en el futuro inmediato.

Todas las compañías son suceptibles de padecer algún tipo de fraude, sin embargo, se ha observado que este riesgo se reduce sustancialmente cuando las empresas cuentan con un sistema de control interno y administración de riesgo que permita prevenir y detectar, a tiempo, este tipo de ilícitos. Este estudio sirve para que los empresarios reciban información relevante, oportuna y confiable, que les permita una mejor orientación de sus estrategias de negocio.

Entre los "datos duros" de la encuesta encontramos lo siguiente:

• El 77% de las empresas que operan en México ha sufrido cuando menos un fraude en el último año. De estos casos, el 46% fue cometido por personal de las propias empresas.
  
  
• Los fraudes más comunes, cometidos por empleados de las propias empresas, ha sido el robo de inventarios y la asociación fraudulenta con proveedores y clientes.
  
  
• En uno de cada cuatro casos, el monto defraudado fue superior al millón de pesos (90,000 USD aproximadamente), y en uno de cada diez, la cifra llegó a superar los 5 millones de pesos (455,000 USD aproximadamente).
  
  
• Las empresas defraudadas enfrentaron, como consecuencia del ilícito, problemas como incrementos en los costos de operación, pérdida de confianza entre empleados y daños a la imagen de la empresa.
  
  
• En el 60% de los casos, el fraude fue detectado por medio de controles internos y auditoría interna.
  
  
• Sin embargo, en 86% de las casos, el fraude se descubrió hasta seis meses después de haberse cometido el ilícito.
  
  
• Los principales factores que contribuyeron a que se cometieran los fraudes fueron: fallas en la supervisión del personal, la falta de controles internos y una deficiente insfraestructura ética.
  
  
• En general, el defraudador fue un hombre de entre 25 y 35 años, con una antigüedad en la empresa de uno a tres años y ocupando una posición de mando medio u operativo.
  
  
• El 44% de las empresas que operan en México ha reconocido haber realizado algún pago extraoficial a servidores públicos.
  
  
• En promedio las empresas destinan un 5% de sus ingresos anuales al pago de sobornos.
  
  
• El nivel de gobierno donde más incidencia existe de este tipo de pagos extraoficiales, es el municipal.
  
  
• Seis de cada diez empresas consideran que los pagos extraoficiales a servidores públicos tienen un impacto significativo en sus proyecciones de inversión en México.
  
  
• El 67% de las empresas reconoce que la corrupción tiene un efecto negativo en su competitividad.
  
  

Conoce el reporte completo: Encuesta de Fraude y Corrupción en México 2008.